2018年第1号公告:濮阳市人民政府驻深圳联络处2014年至2016年度财政收支审计结果

（2018年8月28日公告）

根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，沙河市审计局派出审计组,自2017年12月1日至11日，对濮阳市人民政府驻深圳联络处（以下简称驻深办）2014年至2016年度财政收支情况进行了报送审计，并对有关事项进行了延伸审计。

一、被审计单位基本情况

濮阳市人民政府驻深圳联络处于1992年7月经濮阳市编制委员会批准正式成立。规格为正处级，编制7名，领导职数3名，内设办公室、经协科两个科室。隶属于濮阳市人民政府办公室领导。经费供应形式为财政全额预算管理。2005年12月列入依照国家公务员制度管理单位。主要职责是：收集、传递国内外经济贸易、技术、人才信息，为濮阳市领导决策提供依据；发展内引外联项目，为濮阳招商引资、引进先进技术牵线搭桥；代理、代办濮阳有关单位委托在深圳的签约、购销等业务；组织宣传濮阳，提高濮阳知名度；为濮阳市代表团及有关单位人员到深圳及周边地区考察、学习、联系业务提供服务；完成上级交办的其它工作。

2013年转入经费结余239101.56元，2014至2016年总收入3257420.12元，其中财政补助收入2994610.12元（2014年875990.54元、2015年1062948.84元、2016年1055670.74元）、其他收入162810.00元（2014年12810.00元、2015年150000.00元）；同期总支出3044706.83元（2014年1011260.47元、2015年1028134.52元、2016年1005311.84元，专款支出50000.00元）。至2016年末累计结余301814.85元（含专款结余100000.00元）。

审计结果表明，驻深办较为重视财务管理工作，财政财务收支基本符合国家有关财经法规的规定，会计处理基本符合会计法、相关会计准则和会计制度的规定。

二、审计发现的主要问题

（一）公务卡制度执行不到位、现金结算频繁,抽查发现超限额支付现金216005.59元。2014年至2016年度深圳联络处公务卡执行不到位、频繁使用现金结算共计216005.59元。其中2014年深圳联络处超限额现金结算50157.00元，2015年116531.00元，2016年49317.59元。

    （二）无公函接待171963.30元。深圳联络处2014年至2016年无被接待单位公函列支公务接待费171963.30元。其中2014年63807.00元，2015年42802.00元，2016年65354.30元。

三、审计处理情况和建议

对上述问题，市审计局已依法出具了审计报告书。对公务卡执行不到位、现金结算频繁的问题，要求制定整改措施，严格执行现金管理的有关规定和公务卡结算制度；对无公函接待问题，要求驻深办严格执行《党政机关国内公务接待管理规定》的规定。

针对审计发现的问题，审计局建议：驻深办严格执行《党政机关国内公务接待管理规定》，坚持勤俭节约的原则，从严控制公务接待，合法、合理、有效使用财政资金；按照国家规定的范围和限额使用现金，对超出使用范围和限额的业务要通过银行转账结算，严格执行公务卡结算制度；对审计提出的问题要分析原因，完善措施，强化责任，注重落实，加大审计整改力度和效果，促进财务管理进一步规范。

（四）审计发现问题的整改情况

对审计发现的问题，驻深办正在积极组织整改。具体整改情况由驻深办向社会公告。